Experten tipsar: Så sparar du smartare
Sparar du regelbundet, eller funderar du på att lägga undan en slant varje månad? Investeringssparkonton och kapitalförsäkringar är smidiga och kan vara skattemässigt fördelaktiga.
Att placera sina pengar på ett investeringssparkonto, ISK, eller i en kapitalförsäkring, KF, har blivit alltmer populärt. Sparformerna beskattas inte på ett traditionellt sätt eftersom det inte tas ut någon löpande skatt på utdelningar, vinster eller räntor. I stället schablonbeskattas de sammanlagda tillgångarna på kontot årligen.
– Tack vare schablonbeskattningen är det möjligt att göra skattefria omplaceringar av kapitalet i värdepappersportföljen utan att vinster och förluster behöver redovisas i deklarationen, säger Lara Hemming, skattejurist på Swedbank.
Sparsätten blev ännu mer fördelaktiga 2025 när skattefrihet för de första 150 000 kronorna infördes. Vid starten av 2026 fördubblades dessutom den summan till 300 000. Men hur fördelaktiga sparsätten är hänger på schablonintäkten – som räknas om varje år.
– Du behöver se över dina investeringar årligen, så att den förväntade avkastningen överträffar schablonintäkten, säger hon.
Exempel på uträkning med ISK
Om du har ett ISK med ett värde på 1 000 000 kronor räknas skatten ut enligt följande:
Kapitalunderlag: 1 000 000 kronor.
Skattefritt belopp: 300 000 kronor (från och med 2026).
Skattepliktigt belopp: 1 000 000 kronor - 300 000 kronor = 700 000 kronor.
Schablonintäkt: 700 000 kronor × 3,55 procent = 24 850 kronor (3,55 procent beräknas genom att ta 2,55 procent (statslåneräntan 30 november 2025) och lägga till 1 procent).
Skatt (30 procent): 24 850 kronor × 30 procent = 7 455 kronor.
Din årliga skatt blir 7 455 kronor.
Här finns viktig information om ISK och KF
Information om investerarskyddet och insättningsgaranti
Värdepapper på ISK omfattas av det statliga investerarskyddet.
Investerarskyddet ger dig som kontohavare rätt till ersättning om banken går i konkurs och du inte kan få ut dina finansiella instrument (värdepapper). Beloppet är för närvarande högst 250 000 kr. Om du vill ha ersättning ska du senast ett år från dagen för konkursbeslutet vända dig till Riksgälden, som beslutar om och betalar ut ersättningen.
Kontanta medel på ISK omfattas av den statliga insättningsgarantin enligt beslut av Riksgälden. Du som kontohavare har rätt till ersättning för din sammanlagda kontobehållning i banken med ett belopp om högst 1 150 000 kr. Utöver det kan du enligt lag under vissa förutsättningar få ersättning för vissa insättningar som hänförs till vissa särskilda angivna händelser, t.ex försäljning av privatbostad, med högst 5 000 000 kr.
Riksgälden betalar ut ersättningen inom 7 arbetsdagar från den dag som banken försattes i konkurs eller Finansinspektionen beslutade att garantin ska träda in.
Skydd för investeringar i en kapitalförsäkring
Investeringar i kapitalförsäkringar har ett särskilt skydd. Ett försäkringsbolag är skyldigt enligt lag att alltid ha tillgångar som fullt ut motsvarar de krav som försäkringstagarna har på bolaget plus en viss skyddsmarginal. Finansinspektionen bevakar att detta uppfylls och försäkringsbolaget rapporterar löpande sina tillgångar till Finansinspektionen. Försäkringsbolaget får inte använda tillgångarna i en kapitalförsäkring i sin övriga verksamhet.
Tillgångarna antecknas i ett särskilt register, ett s k förmånsrättsregister, och om ett försäkringsbolag skulle gå i konkurs har försäkringstagaren förmånsrätt (första rätten) till betalning ur tillgångarna som antecknats i registret. Till skillnad från insättningsgarantin som gäller för bankkonton och investerarskyddet som gäller för värdepappersinstitut finns det ingen beloppsbegränsning, utan hela sparandet är skyddat på detta sätt.
Riskinformation
Investeringar innebär en risk. Fonder kan öka och minska kraftigt i värde.
